مؤسسة مهنية وتقنية رائدة تعمل على مستوى وطني وتلعب دورًا استراتيجيًا في تطوير القوى العاملة وتحويل المهارات.

تتعاون المؤسسة بشكل وثيق مع الجهات الحكومية، والشركاء الدوليين في التنمية، والقطاع الخاص.

تقدم المؤسسة برامج مدفوعة بالصناعة تجمع بين التدريب العملي، والمرافق الحديثة، والشراكات القوية مع القطاع الخاص لضمان تجهيز الخريجين بالمهارات ذات الصلة والمطلوبة.

مع التركيز على الجودة، والابتكار، وقابلية التوظيف، تعتمد المؤسسة نموذج التعلم القائم على الكفاءة وتقوم بتحديث برامجها باستمرار استجابةً لمتطلبات الاقتصاد وسوق العمل المتطورة. تعمل المؤسسة عبر مواقع متعددة في الأردن وتخدم مجموعة متنوعة من الطلاب، مما يساهم في تطوير القوى العاملة الوطنية والنمو الاقتصادي.

تقدم المؤسسة بيئة عمل مهنية وتعاونية، وتلتزم بالاستثمار في موظفيها من خلال التعلم المستمر، ومسارات مهنية واضحة، وثقافة قوية قائمة على الأداء.

هدف الدور

مدير التدقيق الداخلي مسؤول عن إنشاء وإدارة وتحسين وحدة التدقيق الداخلي بالشركة. توفر هذه الوظيفة ضمانات مستقلة وموضوعية وخدمات استشارية للجنة التدقيق والإدارة بشأن الحوكمة، وإدارة المخاطر، والرقابة الداخلية، والامتثال، والكفاءة التشغيلية، وحماية الأصول، وتحقيق الأهداف الاستراتيجية للشركة.

تشمل الوظيفة فروع الشركة، والأقسام، والبرامج، والأنظمة، ومصادر التمويل، والمشاريع الممولة من المانحين، وعمليات التدريب المهني.

المهام والمسؤوليات العامة

• تطوير وصيانة وتحديث ميثاق التدقيق الداخلي بشكل دوري للمراجعة والموافقة من قبل لجنة التدقيق.

• تطوير عالم التدقيق الداخلي وإعداد خطة تدقيق داخلي سنوية قائمة على المخاطر للمراجعة والموافقة من لجنة التدقيق.

• إجراء تقييمات دورية للمخاطر لتحديد المخاطر المالية، والتشغيلية، والامتثال، وتكنولوجيا المعلومات، والاحتيال، والمانحين، والاستراتيجية.

• إجراء تدقيقات مالية، وتشغيلية، وامتثالية، وأداء، وتكنولوجيا معلومات، وتدقيقات خاصة وفقًا لخطة التدقيق الداخلي المعتمدة.

• تقييم كفاية وفعالية الحوكمة، وإدارة المخاطر، وأنظمة الرقابة الداخلية.

• مراجعة الامتثال لسياسات وإجراءات الشركة، ومصفوفة التفويض، واتفاقيات المانحين، والمتطلبات التنظيمية، والمعايير المعمول بها.

• مراجعة المجالات التشغيلية الرئيسية، بما في ذلك قبول الطلاب، والتسجيل، والحضور، والرسوم الدراسية، والمنح الدراسية، والخصومات، والإعفاءات، والمبالغ المستردة، والحسابات المستحقة، وسجلات الإنجاز، والشهادات.

• مراجعة البرامج الممولة من المانحين، والأموال المقيدة، والنفقات المؤهلة، واستخدام الميزانية، والمستندات الداعمة، وتقرير المانحين، والامتثال لاتفاقيات التمويل.

• مراجعة المشتريات، والمناقصات، واختيار الموردين، وأوامر الشراء، واستلام السلع، وقبول الخدمات، وإدارة العقود، وضوابط الدفع، وفصل المهام.

• مراجعة عمليات الفروع، وورش العمل، والمختبرات، والمخازن، والأدوات، والمعدات، وضوابط السلامة المهنية، وحماية الأصول.

• فحص دوري وتقديم تقارير عن سجل الأصول الثابتة، بما في ذلك وضع علامات على الأصول، والتحقق الفعلي، والإضافات، والتخلص، والاستهلاك، والمطابقة مع السجلات المحاسبية.

• مراجعة ضوابط النظام الرئيسية على نظام تخطيط موارد المؤسسات، ونظام معلومات الطلاب، وأنظمة الموارد البشرية، وeFawateercom، وJoFotara، وحقوق وصول المستخدمين، وفصل المهام، والبيانات الرئيسية، وواجهات النظام، ومسارات التدقيق.

• إجراء تحقيقات خاصة، ومراجعات احتيال، أو مهام تدقيق غير متوقعة حسب طلب لجنة التدقيق أو حسب الحاجة بسبب المخاطر الناشئة.

• إعداد تقارير تدقيق واضحة تغطي الملاحظات، وأسباب الجذور، وتصنيفات المخاطر، والتأثير، والتوصيات، والمالكين المسؤولين، وخطط العمل المتفق عليها.

• تقديم النتائج المهمة للتدقيق، والمشكلات عالية المخاطر، والإجراءات المتأخرة، والمخاطر الناشئة للإدارة العليا ولجنة التدقيق.

• الحفاظ على متتبع متابعة ومراقبة تنفيذ التوصيات المتفق عليها للتدقيق.

• تقديم دعم استشاري مستقل بشأن السياسات، والإجراءات، والضوابط، وتحسين العمليات، والامتثال، والكفاءة التشغيلية دون تحمل مسؤولية الإدارة.

• دعم تطوير ثقافة رقابة قوية عبر الشركة من خلال الوعي، والإرشاد، والتدريب.

• التنسيق، عند الحاجة، مع المدققين الخارجيين، والمانحين، والجهات التنظيمية، والاستشاريين، ومقدمي الخدمات الآخرين.

• قيادة، والإشراف، وتطوير فريق التدقيق الداخلي، عند الاقتضاء.

• ضمان السرية، والنزاهة، والحماية المناسبة لمعلومات التدقيق والأوراق العمل.

• القيام بأي مهام أخرى يكلف بها من قبل لجنة التدقيق أو الإدارة العليا، شريطة أن تكون هذه المهام متوافقة مع استقلالية وموضوعية وتفويض وحدة التدقيق الداخلي.

الاستقلالية وهيكل التقارير

• يقدم مدير التدقيق الداخلي تقاريره بشكل وظيفي إلى لجنة التدقيق بمجلس الإدارة.

• يمتلك مدير التدقيق الداخلي خط تقرير إداري متقطع إلى الرئيس التنفيذي.

• يجب أن يكون لدى مدير التدقيق الداخلي وصول مباشر وغير مقيد إلى لجنة التدقيق.

• يجب أن يكون لدى مدير التدقيق الداخلي وصول غير مقيد إلى السجلات، والأنظمة، والأفراد، والفروع، والأصول المادية، والمستندات، والمعلومات اللازمة لأداء مسؤوليات التدقيق.

• يجب أن يكون مدير التدقيق الداخلي خاليًا من أي تأثير أو تدخل غير مبرر في تحديد نطاق التدقيق، وأداء العمل التدقيقي، والتواصل بشأن نتائج التدقيق.

• يجب الإبلاغ عن أي قيود على نطاق التدقيق، أو الوصول، أو الموارد، أو الاستقلالية إلى لجنة التدقيق.

• يجب ألا يتحمل مدير التدقيق الداخلي مسؤولية الإدارة عن تصميم أو تنفيذ أو تشغيل الضوابط الداخلية.